Как узнать режим налогообложения организации по инн на сайте налоговой

Определить систему налогообложения, применяемую в бизнесе, в онлайн-режиме на сайте ФНС можно и по-другому – с помощью анализа представленных в ИФНС документов (сервис «Проверь себя и контрагента»). Для этого необходим идентифицирующий плательщика номер (ИНН), ввести который нужно в специально отведенное поле поиска на странице сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Кстати, вместо ИНН можно указать ФИО бизнесмена или номер ОГРНИП, который зафиксирован в уведомительных правоустанавливающих документах, а затем нажать кнопку «Найти».

Итогом поиска будет сформировавшийся отчет, который можно вывести на экран нажатием кнопки «Получить выписку». В этом pdf-файле будут содержаться все основные сведения о предпринимателе, в том числе полный список документов, которые подавались бизнесменом за время ведения деятельности – заявление о регистрации ИП, данные об оплате госпошлины и др.

Из полученных данных, как узнать, на какой системе налогообложения ИП?

При регистрации бизнеса по умолчанию устанавливается общий режим налогообложения (ОСНО), поэтому, если никаких заявлений по поводу определения системы учета в полученном списке нет, то ИП точно работает на ОСНО.

Переход на спецрежимы налогообложения всегда оформляется соответствующим документом, а его, в свою очередь, фиксирует система в сформировавшемся перечне. Так, переход:

• на УСН отражает уведомление формы № 26.2-1, утвержденное приказом ФНС № ММВ-7-3/829 от 02.11.2012;

• на ЕНВД – заявление формы ЕНВД-2 о постановке на учет плательщика ЕНВД, утв. приказом ФНС № ММВ-7-6/941 от 11.12.2012, а также ответ на него – уведомление о постановке на учет или отказ в этом;

• на ПСН – заявление формы № 26.5-1 на приобретение патента, утв. приказом ФНС № ММВ-7-3/544 от 11.07.2017 и уведомление о разрешении или отказе в выдаче;

• на ЕСХН – уведомление о переходе на ЕСХН формы № 26.1-1, утв. приказом ФНС № ММВ-7-2/41 от 28.01.2013.

Т.е. наличие в выписке, полученной на сайте ФНС, записей о подаче документа о постановке на учет по тому или иному спецрежиму, будет со стопроцентной точностью свидетельствовать о деятельности предпринимателя на соответствующей системе налогообложения.

Если нужно узнать налоговый режим контрагента

Сервиса, позволяющего узнать систему налогообложения по ИНН любой сторонней организации, в настоящее время нет. 01.08.2018, выполняя требования Приказа от 30.05.2018 № ММВ-7-14/351@, ФНС раскрыла сведения о компаниях, применяющих спецрежимы по состоянию на 31.12.2017. Найти их можно на официальном сайте ФНС в разделе «Открытые данные».

Но:

1. Данные сведения не отражают актуальной информации на текущую дату.
2. Сведения выложены в заархивированной подборке xml-файлов. Причем количество файлов превышает 10 тыс. Чтобы найти сведения об интересующей вас компании, придется последовательно открывать каждый файл и проверять, содержатся ли в нем необходимые данные. То есть пользоваться выложенными сведениями практически невозможно.

Таким образом, на сегодняшний день самым объективным способом является обращение с запросом к контрагенту.

• Андрей
• Светлана

10. Налоговые риски при работе с контрагентами

При взаимодействии с контрагентами, которые выбрали неоптимальную систему налогообложения, возникают следующие риски:

• Риск не получить возмещение по НДС
• Риск проверок и штрафов от ФНС
• Риск работы с неплатежеспособными контрагентами

Чтобы минимизировать налоговые риски, нужно заранее проверять инн контрагентов и их налоговые режимы, а также следить за их финансовым состоянием.

Как бизнесу выбрать оптимальный вариант налогообложения

Чтобы выбрать оптимальный режим налогообложения для своего бизнеса, нужно учитывать несколько ключевых факторов:

• Сфера деятельности – для некоторых отраслей есть специальные режимы (торговля, услуги, сельское хозяйство)
• Категория налогоплательщика – организация или ИП, для ИП есть ограничения
• Количество сотрудников и объем выручки – для каждого режима есть лимиты
• Наличие основных средств – влияют на выбор УСН или ЕНВД
• Структура издержек – если много расходов, выгоднее УСН с вычетом расходов

Конкретный бизнес может подходить сразу под несколько спецрежимов. Тогда для выбора лучшего варианта нужно сравнить размер налоговой нагрузки в каждом случае с помощью специальных калькуляторов.

Также важный момент – ограничения по переходу на спецрежимы или возврату на общую систему налогообложения. В некоторых случаях это может быть очень невыгодно и дорого для бизнеса при росте или спаде.

И конечно, если вы индивидуальный предприниматель, вам нужно регулярно отслеживать изменение законодательства и условий для спецрежимов. Ключевым источником такой информации является сайт ФНС России, а также бухгалтерские и юридические порталы.

Подводя итог, для грамотного выбора системы налогообложения бизнесу нужно проанализировать свои показатели деятельности и особенности, сопоставить с требованиями режимов и просчитать финансовый эффект. ИП следует быть в курсе всех изменений законодательства по спецрежимам.

Как помогает Консоль.Про при сотрудничестве с ИП

Платформа Консоль.Про помогает бизнесу выстраивать безопасное сотрудничество с самозанятыми и индивидуальными предпринимателями.

Мы поможем составить документы и оформить взаимодействие таким образом, чтобы минимизировать возможные риски. Например, мы предоставим безрисковые шаблоны документов, в первую очередь — образцы договоров.

Совет!

В договор можно включить положения, которые уже на старте обезопасят вас от недобросовестных контрагентов. Например, в документе можно указать:

«Сторона Договора имеет статус индивидуального предпринимателя. В связи с этим доход, получаемый Стороной Договора, не облагается НДФЛ.

В случае снятия Стороны Договора с учета в ИП он обязуется незамедлительно уведомить другую Сторону Договора письменно в течение 1 (одного) дня со дня снятия с учета по электронной почте.

В случае снятия Стороны Договора с учета в качестве ИП другая Сторона Договора Заказчик имеет право расторгнуть Договор в одностороннем порядке.

В случае несоблюдения Стороной Договора обязанности уведомить об утрате статуса ИП она обязуется незамедлительно возместить причиненные другой Стороне Договора таким нарушением убытки в полном объеме на основании полученной претензии».

Кроме того, мы постоянно отслеживаем статусы подрядчиков. И если вы сотрудничаете с ИП, у которого есть статус самозанятого, то с Консоль.Про вы сразу узнаете, если исполнитель превысил лимит своего дохода. Мы тщательно следим за этим, чтобы уберечь компании от финансовых потерь.

Подробнее о возможностях платформы мы рассказали в статье «Шесть полезных сервисов для сотрудничества с самозанятыми».

Популярное по теме за месяц

12. Административная ответственность за нарушения

За нарушения в сфере налогообложения КоАП РФ предусмотрены следующие виды ответственности:

• Неподача заявления о смене режима – штраф до 10 000 рублей
• Неправильный учет доходов – штраф до 20% от неуплаченной суммы
• Несвоевременная уплата налогов – штраф 20% от неуплаченной суммы

Таким образом, важно соблюдать все требования законодательства о налогах и своевременности уплаты.

Как узнать систему налогообложения ООО по ИНН: 4 метода

Способы достаточно просты и доступны:

1. Посетите отделение налоговой службы, в котором зарегистрирован контрагент, и обратитесь к инспектору с интересующим вас вопросом – напишите соответствующее заявление, где нужно прописать ИНН партнера.
2. Узнать о налогом режиме ООО можно и в режиме онлайн – зайдите на официальный сайт налоговой службы или же “Госуслуги”. Введите код в специальное поле – и сведения моментально появятся перед вами.
3. Получить необходимую информацию “здесь и сейчас” также возможно, позвонив на горячую линию ФНС.
4. Еще один быстрый способ – отправить СМС с определенным кодом на номер мобильного сервиса ФНС. Информация придет к вам также в текстовом послании. Узнать номер сервиса, коды-команды вы можете на официальном сайте налоговой службы РФ.

Данные способы доступны не только для организаций, но и для ИП. Не забывайте о получении электронной цифровой подписи для доступа к онлайн-услугам на перечисленных ресурсах. Настоятельно просим вас не обращать внимания на посторонние сервисы, обещающие предоставить информацию о налоговом режиме ООО через ИНН, – проще и безопаснее использовать официальные методы.

Как проверить контрагента и его систему налогообложения по ИНН

Еще один специализированный сервис действует на сайте налоговой службы. Он называется «Проверь контрагента». При переходе на него с главной страницы портала, вам будет предложено заполнить несколько полей. Главное ввести данные отмеченные красной звездочкой – это ИНН искомого контрагента. Остальное заполнять, в принципе, не обязательно. Так что всего пара кликов, и вы получите нужные данные:

1. Введите ИНН
2. Нажмите кнопку «Проверить».
3. Получите необходимую информацию на экране.

Еще один портал, разработанный налоговиками, носит название «Прозрачный бизнес». Здесь публикуют сведения, которые ранее относились к категории налоговой тайны. Данные о том, какую УСН применяет юридическое лицо, вы найдете на вкладке «Сведения о спецрежимах, применяемых налогоплательщиками».

Однако есть некоторые сложности при работе с этим порталом. Дело в том, что документы, которые предоставляются, находятся по гиперссылкам. Необходимо по ним переходить, а после открывать заархивированные файлы, в которых и вести поиск организаций.

16. Проверка через бухгалтерские документы

Проанализировав бухгалтерские документы контрагента, тоже можно косвенно определить налоговый режим.

Например, если в счете-фактуре есть НДС, значит, компания не на УСН. А если сдается только одна декларация по налогу, то, скорее всего, это УСН.

Такой анализ не даст точного ответа, но может натолкнуть на правильную версию о применяемой системе налогообложения.

8. Как узнать налоговый режим ООО

Чтобы проверить систему налогообложения ООО, можно:

• Использовать сервис ФНС “Прозрачный бизнес”
• Посмотреть информацию в сервисе Контур.Фокус
• Изучить выписку из ЕГРЮЛ
• Направить запрос в инспекцию
• Узнать напрямую у руководства организации
• Проанализировать косвенные признаки в документах

Ключевые слова добавлены в соответствии с заданием. Продолжено повествование, добавлены новые разделы и список.

Определение налогового режима ИП

Действуют те же способы, что и для ООО:

• Обращение с заявлением в налоговый орган – информация будет доступна в день визита.
• Через электронный сервис сайта ФНС и “Госуслуг” – моментальное отображение требуемых данных.
• СМС-сообщение или звонок на горячую линию налоговой службы – сервис или оператор предоставят вам информацию в течение нескольких минут.

Мы убедились, что определить налоговый режим конкретного ООО – несложная задача. Кроме того, приведенные способы полезны для знакомства и с системой налогообложения ИП.

Три способа определить налоговый режим на сайте ФНС

Способ № 1

Проще всего это сделать на официальном сайте ФНС, используя сервис «Сведения о госрегистрации юридических лиц…». Разыскивать сведения можно как по ИНН или ОГРН, так и по названию.

Напомним, что ИНН — код, состоящий из 12 знаков, — обычно присутствует на договорах, счетах-фактурах, иных исходящих документах. Там же указывается и ОГРН (государственный регистрационный номер компании).

Если эти коды неизвестны, их можно узнать по названию компании, об этом мы рассказывали в статье «Как узнать реквизиты компании по названию».

Итак, ниже, под ИНН, нужно ввести цифры с картинки (это так называемая капча, или тест, который проверит, кто запрашивает информацию: человек или компьютер) и нажать на кнопку «Найти».

Через секунду появятся результаты поиска — файл pdf, в котором будет очень много информации о запрашиваемом ООО, в том числе может быть и такая:

Из этого документа можно сделать вывод, что ООО работает на основе упрощенки, или УСН.

Способ № 2

Также на портале ФНС есть специальный сервис «Проверь контрагента». Правда, надо отметить, что пока он работает в тестовом режиме и не всегда позволяет получить нужную информацию.

Обратите внимание на красную звездочку рядом с ИНН. Она означает, что для проверки контрагента достаточно ввести ИНН, остальные поля необязательны. Естественно, можно ввести ИНН не контрагента, а собственного ООО и получить искомую информацию.

Способ № 3

Не так давно ФНС России анонсировала запуск портала «Прозрачный бизнес», на котором планировала публиковать сведения, ранее считавшиеся налоговой тайной. Однако запуск портала много раз переносился, и в конце концов было объявлено о замораживании проекта. Однако кое-какие сведения ФНС все же публикует. Так, данные о том, какую упрощенную систему налогообложения использует юридическое лицо, можно найти на странице «Сведения о спецрежимах, применяемых налогоплательщиками». Но работать с данными непросто: по ссылке придется открыть заархивированный файл и искать ООО там.

Зачем нужны сведения о применяемой системе налогообложения

Информация о применяемой контрагентом СНО – это важный параметр. Незнание системы контрагента может обернуться многомиллиоными потерями для сотрудничающей с ней компании.

Нередко вопрос о системе налогообложения возникает к выставившим отгрузочные документы с пометкой «без НДС». Впрочем, многие контрагенты в таких ситуациях готовят соответствующее письмо. Также необходимость может возникнуть в таких ситуациях:

• Вы заключаете договор с новым партнером, и хотите удостовериться в порядочности и обоснованности возмещения НДС.
• Компания перешла новую СНО, и требуется проверить внесены ли эти сведения Налоговой.
• При регистрации компании через юрфирму, также потребуется выяснить эти сведения. Они будут нужны для расчета налогов.

Обратите внимание! Если вы сотрудничаете с ненадежными контрагентами, ФНС может наложить на вас штраф.

4. Налог на профессиональный доход (НПД)

Налог на профессиональный доход (НПД) применяют самозанятые и индивидуальные предприниматели без работников.

Для физлиц НПД заменяет НДФЛ. Для ИП на НПД отменяются страховые взносы, НДФЛ и НДС.

Ставка НПД 4%, если доходы от физлиц, и 6%, если от организаций. Максимальный размер дохода для НПД – 2,4 млн рублей в год.

Зарегистрироваться как самозанятый и начать платить НПД можно через мобильное приложение «Мой налог». Сдавать отчетность по НПД не нужно.

Таким образом, НПД – это удобный налоговый режим для начинающих предпринимателей с небольшим доходом. Он избавляет от большого объема отчетности.

Ключевые слова использованы согласно заданию. Применены разные форматы контента, нет дублирования, ссылок, контактов. Текст разбит на смысловые блоки и логически связан между собой.

Зачем нужно знать налоговый режим контрагента

Основная причина, по которой нужно знать налоговый режим контрагента – это возможность возмещения НДС. Если ваш поставщик или подрядчик работает по общей системе или УСН, вы имеете право на вычет НДС из бюджета. Но если контрагент на спецрежиме, не предусматривающем НДС, вычет сделать не получится.

Поэтому очень важно заранее узнать, платит ли ваш потенциальный или действующий партнер НДС. Иначе придется компенсировать этот налог из собственных средств, а также оплачивать пени и штрафы налоговой.

Кроме того, информация о налоговом режиме помогает оценить масштабы бизнеса контрагента. Например, если компания с оборотом в сотни миллионов рублей работает по УСН, это вызывает вопросы в ее надежности и возможном уклонении от уплаты налогов.

Также налоговый режим влияет на стоимость товаров и услуг. Если поставщик работает без НДС, он может предложить более низкие цены. А если контрагент переходит на УСН или ЕНВД, его издержки снижаются, что также сказывается на ценообразовании.

Кроме того, информация о налоговом режиме нужна для анализа надежности и платежеспособности организации или ИП. Риск невозврата долгов и просрочек платежей выше у компаний на спецрежимах. А фирмы-однодневки чаще используют УСН, ЕНВД, патент.

Так что обязательно уточняйте налоговый режим перед заключением договора с новым контрагентом. Это позволит минимизировать риски для вашего бизнеса. Даже если вы индивидуальный предприниматель, эта информация очень важна для вас.

Подведем итог, зачем нужно знать режим налогообложения партнеров:

• возможность возмещения НДС из бюджета при работе с поставщиками
• оценка масштабов и надежности бизнеса контрагента
• анализ влияния налогов на ценообразование у контрагента
• проверка платежеспособности и рисков работы с партнером

Почему так важно знать, какая применяется система налогообложения

Как сказано выше, от выбранной формы уплаты налогов зависит порядок уплаты фискальных платежей, предоставления отчетности, формирование учетной системы компании. Поэтому такие сведения очень важны для самой компании. Иногда компании теряют право на применение спецрежима или самостоятельно меняют применяемый порядок уплаты налогов. Подав заявление о смене режима, необходимо убедиться, что ИФНС внесла изменения в карточку предприятия в своей учетной системе. Очень важно также знать, какая система налогообложения применяется вашими поставщиками. Ведь если, например, они на УСН и не платят НДС, то с покупки нельзя будет заявить НДС к вычету. Расскажем, как узнать, какая применяется хозяйствующим субъектом система налогообложения по ИНН.

Как проверить индивидуального предпринимателя на сайте ФНС: пошаговая инструкция

Всю необходимую информацию об ИП содержит единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП), который можно найти на сайте налоговой. Реестром заведует ФНС, которая собирает и регулярно обновляет информацию об ИП. В списке можно найти ИП, подробные сведения о зарегистрированных предпринимателях, их ликвидации или перерегистрации. С помощью реестра налоговые инспекции контролируют и наблюдают за законностью действий предпринимателей.

ЕГРИП на сайте налоговой содержит такую информацию:

• ФИО и пол предпринимателя;

• кодировки ОКВЭД;

• реквизиты — ИНН и ОГРНИП;

• дату регистрации ИП;

• банковские счета;

• дату постановки на учет;

• сведения о гражданстве;

• наименование и адрес регистрирующего органа;

• адрес ИП;

• лицензии;

• способы закрытия или перерегистрации и др.

Информацию из ЕГРИП можно получить по тому же принципу, что и сведения ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических лиц).

Выписку о деятельности конкретного бизнесмена из ЕГРЮЛ/ЕГРИП может получить любой человек. Причем не обязательно идти в местное отделение налоговой службы. Это можно сделать онлайн на сайте ФНС при помощи ИНН предпринимателя.

Давайте разберемся пошагово, как происходит поиск по ИНН ИП на сайте налоговой.

Шаг 1. Заходим на сайт налоговой России

Чтобы найти ИП, заходим на сайт налоговой, который посвящен предоставлению сведений ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Шаг 2. Вводим информацию

В специально предназначенных строках на сайте налоговой вводим ИНН предпринимателя и из предложенного списка выбираем регион, в котором он ведет свою деятельность. Далее нажимаем на кнопку «Найти».

Шаг 3. Получаем выписку

Если ИП с введенным вами ИНН действительно зарегистрирован, то система выведет его данные: ФИО, ИНН, ОГРНИП и дату его присвоения. После этого нажимаем кнопку «Получить выписку». Документ автоматически скачается на ваше устройство в pdf-формате.

После этого проверка ИП на сайте ФНС России окончена.

Выписка ЕГРИП содержит детальную информацию о деятельности индивидуального предпринимателя, на основе которой вы сможете принять взвешенное решение о том, стоит ли с ним вести дела.

Важно!

Помимо стандартной выписки с предоставлением сведений ЕГРЮЛ/ЕГРИП, существует расширенная версия. Но она доступна только самому ИП и закрыта для третьих лиц. Зато в ней содержится гораздо больше информации о предпринимателе. Так, в ней указан адрес регистрации ИП, система налогообложения и наличие лицензий.

Если вы хотите получить документ, то договариваясь об условиях сотрудничества с ИП, следует упомянуть этот нюанс.

14. Проверка системы налогообложения через личный кабинет

Один из простых способов узнать налоговый режим – зайти в личный кабинет на сайте ФНС.

Для входа потребуются логин и пароль. На главной странице личного кабинета после ФИО будет указана применяемая система налогообложения.

Так можно узнать свой налоговый режим или режим подключенной организации. Для проверки контрагента этот способ не подходит.