Продажа доли наследуемой квартиры 2020 год для пенсионера гражданина белоруссии

Напомним, что нерезидентами признаются физические лица, находившиеся на территории страны менее 183 дней в календарном году . Поэтому, согласно Налоговому кодексу, предусматривается уплата подоходного налога в размере 13% от принятого дохода.

В отличие от стандартной процедуры подачи декларации, нерезидент уплачивает налоги заблаговременно – до проведения сделки купли-продажи . В противном случае регистратор или нотариус не удостоверит сделку при отсутствии предъявленной справки из налоговой инспекции.

Алгоритм уплаты подоходного налога нерезидентом страны:

1. Предоставление декларации в налоговую инспекцию с указанием предполагаемой суммы дохода;
2. За счет выданного аванса на покупку квартиры уплатить сформированную налоговой инспекцией сумму подоходного налога. Срок оплаты – 5 дней;
3. В налоговом органе получаем справку для последующей регистрации сделки ;
4. Проведение сделку ;
5. После регистрации повторно предоставить декларацию в налоговую инспекцию , указав в документе сумму истинного дохода с размером имущественного налогового вычета;
6. Благодаря предоставленным бумагам, в налоговой проходит перерасчет с возможной доплатой или возвратом денежных средств . В случае доплаты, срок остается прежним – 5 дней. При возврате физическим лицом подается заявление, после которого в течение 15 календарных дней ожидаем перечисление денежных средств.

Повторимся, что при игнорировании перечисленного алгоритма или нежелании уплачивать подоходный налог, сделку по продаже недвижимости попросту отклонят и не удостоверят.

Целесообразность сотрудничества с агентством недвижимости

Собственник, решивший продать квартиру, полученную по наследству, может без труда реализовать данную сделку, подготовив необходимый пакет документов и найдя покупателя. Такая процедура определенно потребует немало времени и сил, но не поможет избежать возможных трудностей в будущем, если на горизонте появятся возможные наследники, официально претендующие на собственную долю, даже при наличии завещания. В этом плане без помощи опытных риэлтеров не обойтись, учитывая необходимость в проверке истории недвижимости и лицевого счета, а также препятствие нарушений третьих лиц.

Услуги риэлтера при продаже наследственной квартиры нужны:

• В сделке участвует несколько собственников – найти компромисс, договориться о продаже квартиры целиком, оценить стоимость и подготовить документы для выкупа доли. Особенно риэлтерские услуги необходимы, если наследники находятся в конфликте и не собираются обращаться;
• Для проверки истории и принятию мер, исключающие нарушению прав третьих лиц – чтобы продать наследственную квартиру по закону, пройдя необходимые процедуры;
• Ускорить процесс нахождения покупателя . Наследственная недвижимость, как показывает практика, редко пользуется доверием у покупателей, особенно если это самостоятельная продажа без привлечения посредников. Агентство недвижимости в данной ситуации выступает гарантов для двух сторон будущей сделки.

В заключении отметим, что продать квартиру, полученную по наследству проблематично, учитывая сбор необходимого пакета документов, регулирования вопросов с оставшимися собственниками и необходимость в предотвращении появления лиц, претендующих на получение доли.

Продажа доли несовершеннолетнего ребенка

Еще один актуальный вопрос владельцев недвижимости – как продать квартиру, доли которой оформлены на детей, и что по данному вопросу говорит закон РФ. Согласно законодательству, несовершеннолетний не имеет права распоряжаться недвижимым имуществом без согласия попечительства и опеки. В этом процессе первое место занимают интересы ребенка. Чтобы сделка получила одобрение вышестоящих органов, следует предоставить:

• документ, подтверждающий открытие счета в банке на имя ребенка, на который будут перечислены деньги после продажи жилья;
• подтверждающие факты о новом месте жительства, условия в котором не должны быть ниже, чем в реализуемом жилье.

Как продать квартиру с подаренными долями в квартире или комнате ребенку также установлено ст. 60 СК РФ, ст. 26, 28, 37 ГК РФ, которые говорят об имущественных правах ребенка, его дееспособности и возможности распоряжаться его имуществом.

Как снизить размер подоходного налога при продаже недвижимости.

1.Наиболее распространенный способ – занижение стоимости продаваемого объекта недвижимости. Скажем квартира продается за 120000 рублей, а в договоре купли-продажи продавец просит указать скажем 60000 рублей. Налоговая конечно об этом догадывается, но доказать факт занижения стоимости объекта довольно сложно. Если вы являетесь покупателем, имейте ввиду – в случае расторжения сделки вам выплатят ту стоимость что указана в договоре купли-продажи.

2. Еще иногда продавцы, чтобы избежать уплаты налога, просят покупателя оформить фактическую продажу через договор дарения. Тут тоже есть определенные риски. Во-первых если квартира дарится не близкому родственнику, заплатить налог уже будет должен одариваемый. Во вторых это притворная сделка, на этом основании судом может быть признана недействительной. Ну и конечно остаются риски в вопросах расчета за квартиру, а так же в случае расторжения сделки встанет вопрос о возврате отданных за квартиру денег.

3. Хорошо если у продавца есть близкий родственник, которому можно подарить квартиру, с последующей продажей. Главное тут это вопрос доверия данному родственнику.

4. Ну и наконец минимизировать сумму подоходного налога при продаже квартиры можно за счет налогового вычета. Рассмотрим несколько примеров:

– вы получили квартиру скажем по договору приватизации, сумма расходов в договоре приватизации очень мала, к примеру оплачена чеками «Жилье». В этом случае вы можете просить налоговый вычет в налоговой инспекции. Он составляет 20% от суммы подлежащей налогообложению,

-продавец купил квартиру за 80000 рублей, а сейчас продает за 120000 рублей. В этом случае продавец будет платить налог с дохода, 120000-80000=40000 руб*13%=5200 руб. Подоходный налог в этом случае составит 5200 руб.

-второй пример. Продавец получил квартиру по договору дарения, но это вторая продажа и он должен заплатить подоходный налог. В этом случае продавцу необходимо заказать в агентстве по гос. регистрации (БТИ) справку об оценочной стоимости недвижимости, оценка заказывается на дату дарения.При расчете налога из суммы за которую продан объект вычитается его оценочная стоимость, налог платится с разницы.

Льготы по подоходному налогу

Не подлежит налогообложению вторая продажа в течение пяти лет, если квартира получена по наследству. Пример – в 2017 году вы продали квартиру полученную по наследству (первая продажа). В 2018 году вы продаете вторую квартиру приобретенную по договору дарения, купли продажи или построенную – не важно. В данном случае подоходный налог при продаже второй квартиры не платится. Подробнее о налогах при продаже наследственных квартир можно прочесть в статье – Как продать квартиру полученную по наследству.

Еще один пример – в 2015 году вы продали квартиру (первая продажа), в 2016 году продали вторую квартиру и заплатили подоходный налог. В 2019 году вы опять продаете квартиру, в этом случае при третьей продаже подоходный налог не платится.

Еще пример.В 2015 году вы продали квартиру. В 2016 купили новую за 50000 руб., в 2017 продали эту квартиру за 45000 руб. В связи с тем что продаете квартиру вы дешевле чем купили, подоходный налог не платится, но вы обязаны обратиться в налоговую инспекцию и заполнить налоговую декларацию не позднее 1 марта –статья 180 Налогового кодекса.

Так же надо помнить что с 1 января 2017 года продажа жилья гражданами РБ не являющимися резидентами не облагается подоходным налогом. Сейчас без уплаты подоходного налога в течении пяти лет можно продать одну квартиру, дом, дачу, гараж, машиноместо, земельный участок.

С 1 января 2019 года вступил в силу новый Налоговый кодекс по которому освобождаются от уплаты подоходного налога доходы полученные от отчуждения раз в пять лет одного незавершенного строительством капитального строения, расположенного на земельном участке, предоставленном для строительства и обслуживания жилого дома, садоводства, дачного строительства.

Ответственность за уклонение от уплаты подоходного налоги, прочих имущественных налогов.

Уклонение от уплаты налогов или умышленное занижение налоговой базы повлекшего причинение ущерба в крупном размере наказывается штрафом или арестом со штрафом или лишением или ограничением свободы со штрафом

За неуплату имущественных налогов в срок предусмотрена пеня за каждый день просрочки и административный штраф Если нарушение допущено неумышленно штраф может достигать 15% от суммы неуплаченного налога и не менее 0.5 базовой величины. Ставка пени зависит от ставки рефинансирования Нацбанка.

Налог с подаренной недвижимости

В сделке есть даритель и одариваемый. Так как даритель ничего не получает то и налогов он не платит.

Одариваемый не плати налог если он является близким родственником дарителя, близким родственником супруга, попечителем, опекуном или опекаемым.

Если человеку подарили несколько объектов близкие родственники подоходный налог с него не берется. Но надо не забывать что если у человека в собственности находится два и более объекта начиная со второго он обязан уплачивать налог на недвижимость. Гражданину предоставляется право выбрать более дешевый объект – с него и налог соответственно будет меньше. Размер налога – 0.2% годовых от стоимости объекта недвижимости.

Если одариваемый и даритель не близкие родственники. Одариваемому придется заплатить подоходный налог. Размер налога будет составлять 13% от оценочной стоимости объекта (заказывается в агентстве по государственной регистрации) на дату когда был зарегистрирован договор дарения.

С уважением риэлтер Сурма Виталий, помогу срочно продать квартиру в Минске и Минском районе. Остались вопросы- вызов риэлтора на дом в Минске. Всегда буду рад оказать Вам квалифицированную помощь в продаже недвижимости, оптимизирую размер налоговых платежей.

Кому нужно отчитываться перед налоговой если продал или купил квартиру?

За продажу какой недвижимости не придется уплачивать налог

Налог на отчуждение жилья исключается при одиночной продаже в пять лет. Правило распространяется на следующий перечень:

• Квартиры;
• Жилые дома;
• Садовые домики;
• Дачи;
• Земельные участки;
• Гаражи;
• Машиноместа;
• Недостроенные здания: дом или дача.

Подчеркнем, что разрешено продавать каждый из перечисленных пунктов единожды в пять лет . Поэтому, если собственник одновременно решил продать квартиру и гараж, то зарегистрированные сделки не подлежат налогообложению.

Как продать квартиру, перешедшую по наследству

Повторимся, что продажа наследственной квартиры нередко омрачена трудностями, даже если при получении участвовал один единственный наследник. Рассмотрим всевозможные ситуации:

• Продать квартиру, полученную по наследству одним человеком

В большинстве случае на рынке недвижимости встречаются предложения, где у квартиры один наследник, утверждающий, что заполучил жилье по завещанию, либо уверяющий в отсутствии возможных претендентов.

Даже если квартира получена по завещанию, следует учитывать возможное оспаривание сделки в будущем. Отметим, что наличие завещания не предоставляет 100% гарантий наследнику.

Заполучив наследственную квартиру, новый собственник первым делом должен проверить наличие обязательных наследников , учитывая 1064 статью Гражданского Кодекса Республики Беларусь. Согласно статье, право на долю в наследстве претендуют несовершеннолетние дети и нетрудоспособный супруг или супруга.

Чтобы узнать о возможных претендентах на наследственную квартиру, следует:

1. Запросить информацию из архивов органов ЗАГС;
2. Узнать информацию у нотариальных контор о круге наследников;
3. Взять развернутую копию лицевого счета в РСЦ, в которой указываются всевозможные граждане, прописанные в квартире.

Дополнительно учитываем, что самостоятельно заполучить информацию невозможно, исключительно через компетентные органы или агентства недвижимости. При игнорировании данного пункта, в будущем после продажи, могут объявиться наследники, способные оспорить сделку в собственную пользу.

• Наличие нескольких наследников

Нередко в продаже наследственной квартиры фигурирует несколько наследников. В подобных ситуациях реализовать недвижимость самостоятельно проблематично, учитывая возможные конфликтные ситуации и недопонимание со стороны оставшихся наследников.

Отметим, что продать долю в квартире невыгодно с финансовой точки зрения. Как правило, посредством третьих лиц наследники договариваются в письменном виде о будущей продажи недвижимости целиком. Это помогает поскорее урегулировать вопрос проведения сделки, не тратя месяцы на получение соглашений и прочие юридические аспекты.

Случаются и обратные ситуации, при которых оставшиеся собственники выступают против продажи наследственной квартиры. Для этого необходимо первым делом правильно оценить долю в квартире, а затем предоставить оставшимся собственникам первоочередное право выкупа. В случае отказа – приступать к поиску клиентов.

Как не платить налог с продажи квартиры

Осознав факт, что после реализации жилья придется уплачивать установленные Налоговым кодексом 13%, собственники ищут законные пути избежать процесса. К счастью, существует доступные методы исключить необходимость уплаты подоходного налога при продаже недвижимости:

• Оформление дарственной на родственника , у которого за последнюю пятилетку отсутствует совершение подобных сделок;
• Использование налогового вычета – способ, помогающий снизить налог с продажи квартиры путем предоставления бумаг об инвестировании денег в строительство, ремонт, приватизацию или приобретение нового жилья, а также погашения кредита. Кроме этого, заблаговременно подготавливаем документы о факте затрат на перечисленные расходы для налоговой инспекции.

В попытках избежать уплаты налогов, стороны сделки в договоре купли-продажи прописывают меньшую стоимость покупки. Как минимум, это прямое экономическое преступление, предусматривающее арест, штраф или ограничение свободы на срок до 3 лет. И, как максимум, невозможность вернуть истинную сумму от продавца в случае аннулирования сделки. Поэтому, если условно прописать в договоре купли-продажи сумму в 30 000 долларов, а по факту продать квартиру за 55 000, то разницу в 25 000 покупателю не вернут при аннулировании сделки.

Какие документы нужны для вступления в наследство

Повторимся, что важно держать в голове предоставляемый временной отрезок в шесть месяцев на вступление в наследство на квартиру. Для этого наследником предоставляются следующие документы:

• Гражданский паспорт ;
• Свидетельство о смерти наследователя ;
• Подтверждающие документы о родстве с умершим ;
• Справка из РСЦ о последнем месте жительства умершего и проживающих с ним на момент смерти ;
• Документы на квартиру .

Также нередки ситуации, когда наследник попросту опоздал подать документы в установленный срок по личным обстоятельствам или незнанию о смерти наследователя. В этом случае не стоит переживать, поскольку:

• При фактическом участии наследника во владении и распоряжении имуществом нотариус примет заявление о выдаче свидетельства, праве на наследство , учитывая наличие подтверждающих документов;
• При отсутствии документов , подтверждающих фактическое принятие наследства, единственный способ для наследника – обращение в суд .

В каких ситуациях можно продать квартиру без налога

При продаже жилья надо платить налог, согласно Налоговому кодексу РБ. Только в четырех ситуациях хозяин недвижимости избегает уплаты:

1. Когда недвижимость продается первый раз за последние пять лет;
2. Продается другой тип недвижимости;
3. Если собственник проживает за границей более 183 дней в течение одного календарного года;
4. Продаваемая недвижимость передана по наследству.

В остальных ситуациях продать квартиру без налога не получится.

Дополнительно учитываем, что граждане не обязаны уплачивать налог в :

• Совершенных сделках с возмездным отчуждением имущества, переданным по наследству;
• Заключенных сделках возмездного отчуждения имущества между физическими лицами, которые состоят в отношениях близкого родства, подопечными, опекунами или попечителями.

В случае, если зарегистрированный договор купли-продажи связан с предпринимательской деятельностью, то в этом случае уплатить подоходный налог придется.