Падать документы в мфц при покупке квартиры получив 13 процентов

Разберемся, как вернуть 13% налог с покупки квартиры в наиболее удобном варианте. Оформление имущественного вычета через ИФНС предпочтительнее, поскольку при возмещении налога работодателем право на вычет возникает с месяца подтверждения, т. е. один месяц будет потерян обязательно, ведь собрать документы, передать их в ИФНС и получить разрешение в январе нереально. Налоговой инспекции дано право рассмотрения документов в течение месяца, т. е. ближайший срок получения разрешения – середина – конец февраля. При решении вернуть вычет за не вошедшие в расчет месяцы, придется в начале будущего года вновь оформлять декларацию 3-НДФЛ за прошедший год.

Несколько моментов, важных для налогоплательщика:

• месяц приобретения не играет роли, поскольку сумма уплаченного налога учитывается за весь год полностью;

• справку ф. 2-НДФЛ необходимо заказывать в начале будущего года, а не в конце декабря того года, когда покупка произошла (полученная в начале года справка 2-НДФЛ содержит сведения об отчислениях налога в полном объеме).

Итак, рассмотрев в статье вопрос о том, как получить 13 процентов с покупки квартиры, надеемся, что основные моменты прояснены.

Кому доступен возврат процентов по ипотеке

Возврат процентов по ипотеке вернут гражданам, которые отвечают следующим условиям:

• получают доход, который облагается НДФЛ по ставке 13-15%;
• оформили ипотечный кредит в банке или другой целевой заем на покупку конкретного жилья (например, заключив договор с работодателем);
• фактически приобрели квартиру, дом или земельный участок для строительства жилья и осуществили государственную регистрацию объекта недвижимости, что подтверждается выпиской из ЕГРН. Если ипотечный договор заключен, выплаты по нему производятся, но право собственности в ЕГРН не зарегистрировано, оформить возврат не получится до момента такой регистрации;
• фактически уплатили проценты по ипотеке;
• ранее не оформляли возврат процентов по ипотеке, т. к. имущественный налоговый вычет по такому основанию предоставляется единожды на один объект недвижимости.

Написание заявления при возврате подоходного через работодателя

Чтобы получить вычет за проценты по ипотеке через работодателя, следует получить в налоговой инспекции уведомление о праве на имущественный вычет. Для этого необходимо в произвольной форме заполнить заявление на получение такого уведомления. Оно может быть также в любой форме.

Основные моменты, которые должны быть отображены

1. Наименование налоговой службы, ФИО заявителя, данные паспорта, адрес места жительства, номер телефона.
2. Текст заявления, например: «Прошу в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации подтвердить мое право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в … году в сумме … в части фактически произведенных расходов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации» .
3. Дополнительно: «Вычет в … году планирую получать у работодателя: …» . Указать полное юридическое название места работы, реквизиты и адрес.
4. Список прикладываемых документов.
5. Дата, личная подпись.

• Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ по процентам ипотеки через работодателя
• Скачать образец заявления на возврат НДФЛ по процентам ипотеки через работодателя

Вернуть налоговые вычеты за проценты по ипотеке достаточно просто как самостоятельно, так и через организацию, в которой работает гражданин. Следует подготовить необходимых перечень документов, предоставить их в налоговую организацию и затем получить законные деньги.

Срок давности у вычета с процентов по ипотеке

Оформить вычет по ипотеке возможно с года, следующего за годом, в котором проведена государственная регистрация права собственности на недвижимость. Если квартира куплена в 2024 году, обращаться за вычетом следует в 2025. Оформить возврат допускается за три предыдущих года, в которых человек работал и получал доход, облагаемый НДФЛ.

Например, квартира приобретена в 2020 году, человек ранее за вычетом не обращался. В 2024 году он может оформить возврат за 2023, 2022 и 2021 гг. А за 2020 подать декларацию уже нельзя.

• Алешина Ольга

За какой период возможно получение вычета по приобретенному в 2015 жилью?

Возможность возмещения части расходов по приобретенной недвижимости наступает с года регистрации свидетельства права собственности (если сделка оформлена договором купли-продажи), либо акта передачи имущества при долевом участии в возведении дома.

Например, приобретя жилье в 2015 году, налогоплательщик со следующего, 2016 года оформляет пакет соответствующих документов, подтверждающих покупку и, при одобрении ИФНС, приобретает право на возврат НДФЛ в размере 13 % от стоимости жилья с установленными ограничениями. Оформлять возмещение налога плательщик может на протяжении трех последующих лет, пенсионер – четырех лет (2016, 2017, 2018, 2019).

Как получить 13 процентов с покупки квартиры: основные шаги

Право на возврат наступает после того, как квартира (либо другое жилье) приобретена и находится в собственности.

Чтобы его оформить, следует:

• подтвердить факт покупки и оплаты НДФЛ в налоговом периоде;

• оформить декларацию по налогу и представить ее в территориальную инспекцию ФНС.

Подтверждением перечисления сумм налога служит справка ф-мы № 2-НДФЛ, которую по требованию работника выдаст бухгалтерия. Этот документ должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером, а также заверен печатью организации. Декларация ф. 3-НДФЛ заполняется по действующей типовой форме. Заметим, что существует множество интернет-порталов, специалисты которых возьмут подготовку декларации на себя, но и самостоятельно справиться с заполнением формы несложно.

В каких ситуациях процедура купли-продажи в МФЦ может быть приостановлена

Росреестр может приостановить или полностью отказать в процедуре регистрации права собственности. Но для этого должны быть веские основания, в качестве которых могут рассматриваться следующие ситуации, представленные в таблице ниже

Причины приостановки или отказа в регистрации

1

заявление не было подписано покупателем;

2

квартира находится под арестом;

3

государственная пошлина за регистрацию объекта недвижимости не была оплачена;

4

документы содержат ошибочную или недостоверную информацию;

5

документы были поданы представителем одного из участников в МФЦ, но он не имеет нотариальной доверенности на совершение этих действий;

6

нет согласия других собственников квартиры на продажу объекта.

Если Росреестр приостановит сделку, а покупатель решит от нее отказаться, то государственная пошлина, уплаченная при подаче бумаг в МФЦ, не возвращается. Поэтому лучше устранить все недочеты, которые были выявлены в рамках проверки сделки со стороны Росреестра.

Документы для возврата с покупки квартиры

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо документально подтвердить свое право на него. Для этого, согласно подпункту 6 пункта 3 статьи 220 НК РФ, в ФНС необходимо предоставить:

• заявление о произведении налогового вычета с указанием реквизитов счета для его перечисления;
• налоговую декларацию;
• документы в подтверждение соответствующих расходов;
• документы, подтверждающие право собственности на квартиру или также долю в ней.

Если квартира была куплена в собственность несовершеннолетнего, потребуется приложить свидетельство о его рождении.

К документам, которыми подтверждаются расходы, связанные с покупкой квартиры относятся:

• квитанции к приходным ордерам;
• банковские выписки о расчетах покупателя с продавцом;
• товарные и кассовые чеки;
• акты о закупке материалов у физлиц с указанием адреса и паспортных данных продавца и прочие.

Какую сумму процентов по ипотеке можно вернуть

Сумма процентов по ипотеке, которую возвратят при оформлении налогового вычета, зависит от времени оформления кредитного договора:

• ипотека оформлена до 01.01.2014 — возврат полагается на всю сумму уплаченных процентов, без установления каких-либо лимитов. Например, если выплачено процентов на 5 млн руб., то возврат составит 650 000 руб.;
• ипотека оформлена после 01.01.2014 — возврат ограничен суммой в размере 3 млн руб. Даже при оплате процентов на большую сумму максимально вернут не более 390 000 руб.

Если заемщик состоит в браке, право на возврат имеет каждый из супругов. В результате суммарный размер вычета по ипотечным процентам составляет 780 000 руб. Каждый из супругов может оформить свою часть, один из супругов оформляет всю сумму возврата на себя либо супруги иным образом перераспределяют вычет. Перераспределение оформляется письменным соглашением, которое вместе с комплектом необходимых документов направляется в налоговую службу для получения возврата. Исключение составляют случаи, когда между мужем и женой заключен брачный контракт, по которому приобретаемая недвижимость признается единоличной собственностью одного из супругов.

Подробнее: как оформить имущественный вычет при совместной собственности супругов

Кому полагается имущественный вычет

Имущественный вычет полагается добросовестным плательщикам НДФЛ. Пункт 6 статьи 220 Налогового Кодекса РФ уточняет, что его могут получить родители, усыновители, опекуны, попечители, которые приобрели жилье в собственность своих несовершеннолетних детей, подопечных.

НДФЛ с покупки квартиры могут получить граждане, прежде не использовавшие это право. Оно возникает в налоговый период – календарный год, в который квартира была приобретена.

Граждане, купившие квартиру не за собственный счет, а из средств материнского капитала, государственного бюджета или по сделке с контрагентом, лишаются права вернуть подоходный вычет.

Стоимость ускоренной регистрации

Сроки оформления права собственности через МФЦ регламентированы законом, при этом возможность их сокращения не предусмотрена . Если участники сделки желают ускорить процесс регистрации, то для этого им необходимо обратиться к нотариусу.

Начиная с 01.02.2019 года нотариусы должны будут самостоятельно подавать заявление о переходе права и все необходимые документы в регистрирующий орган. Сделать это они должны в электронном виде не позднее рабочего дня после обращения или не позднее двух рабочих дней , если из-за технической неисправности системы подать документы можно только в бумажном варианте.

При обращении к нотариусу госпошлина снижается на 30%

При проведении сделки через нотариуса размер госпошлины за регистрацию права собственности снижается на 30% , так как заявление подается в электронном виде.

Чтобы иметь возможность направить документы через нотариуса необходимо оплатить госпошлину, которая будет рассчитываться от стоимости квартиры и зависеть от необходимости обращения в нотариальную контору. Если сделка в силу закона должна быть заверена нотариусом, то стоимость госпошлины составит — 0.5% от стоимости квартиры , но не более 20000 рублей.

Если обращение к нотариусу не имеет обязательного характера и имущество передается между близкими родственниками, то размер госпошлины будет зависеть от стоимости квартиры:

• от 1 до 10 млн. рублей — 3000 рублей + 0.2% от стоимости;
• более 10 млн рублей — 23000 рублей + 0.1% от стоимости, превышающей 10 млн, но не более 50000 руб.

Если граждане не являются близкими родственниками и при следующей сумме сделки:

• до 1 млн рублей — 3000 рублей + 0.4% от стоимости;
• от 1 до 10 млн — 7000 рублей + 0.2% от стоимости, превышающей 1 млн;
• свыше 10 млн —25000 рублей + 0.1% от стоимости, превышающей 10 млн.

Услуги нотариуса оплачиваются отдельно

Также подлежит уплате деятельность правового и технического характера, стоимость которой не указана в законе и устанавливается нотариусами самостоятельно.

Нюансы списка, если возврат осуществляется через работодателя

1. В случае, если возврат будет осуществляться через работодателя, то изначально все равно будет необходимо обратиться в ИНФС с указанным списком документов.
2. Дождаться уведомления о подтверждении права на получение имущественных вычетов, которое должно быть выдано в течение 30 дней.
3. Затем предоставить его в бухгалтерию по месту работы.

Плюсом такого способа является то, что не нужно будет заполнять декларации, брать справки о заработной плате. Также не будет осуществляться перечисление средств от налоговой, а работодатель каждый месяц будет уплачивать подоходный налог не государству, а работнику в виде заработной платы с этими 13%.

Подробнее об особенностях получения налогового вычета с погашенных процентов по ипотеке в ИФНС и у работодателя читайте здесь.

Где получить консультацию, можно ли заказать оформление и у кого?

Проконсультироваться по заполнению заявления возможно :

1. В юридической компании . Во всех организациях установлены специализированные программы по заполнению налоговых документов, в том числе и заявления на вычет. Сотрудники вводят данные заявителя единожды и при новом обращении все данные копируются автоматически.

   Необходимо лишь вносить коррекцию по сумме вычета и доходу за год. Так же многие компании предлагают услугу заполнения документов онлайн. Т. е. заявитель получает доступ к программе и самостоятельно заполняет заявление, используя пошаговые подсказки на сайте. Сделать это можно не выходя из дома. И стоит немного дешевле, чем использование услуг консультанта.

2. В налоговой инспекции . В специальном окне для консультаций можно задать любые вопросы касающиеся заполнения заявки. А так же заполнить и распечатать заявление с помощью терминала, установленного в инспекции. Так же возможно информирование по налоговым вопросам по бесплатному телефону специалистами контакт-центра.

Какие требуются документы для продажи квартиры через МФЦ

Чтобы соблюсти порядок оформления сделки по купле-продаже квартиры, необходимо в МФЦ предоставить полный пакет документов. В этот перечень входит:

• документы, удостоверяющие личность (как продавца, так и покупателя);
• технический план жилого помещения;
• справка об отсутствии задолженностей по коммунальным платежам;
• доверенность, заверенная нотариусом, если интересы продавца представляет посредник;
• выписка из ЕГРН;
• выписка из домовой книги или справка по форме 9 о прописанных в имущественном объекте гражданах;
• согласие второго супруга о продаже и покупке недвижимости (если заключен официальный брак);
• разрешение от органов опеки и попечительства, если среди собственников жилого помещения числится несовершеннолетний ребенок или при покупке объекта были использованы средства материнского капитала;
• три экземпляра договора купли-продажи жилого помещения;
• заявление, заполненное сторонами сделки, о регистрации права собственности;
• квитанция об оплате госпошлины о регистрации сделки.

На какие приобретения оформляется возмещение НДФЛ

Под определением «объект покупки», фигурирующем в юридических документах, понимаются следующие единицы недвижимости:

• квартира, ее часть, комната;

• дом, доля в нем;

• участок земли, имеющий категорию ИЖС, т. е. пригодный под индивидуальную застройку. Осуществить возврат 13% с покупки квартиры (дома) в этом случае можно с того года, когда право собственности на возведенное строение или долю в нем зарегистрировано официально;

• участок земли (доля) с находящимся на нем строением.

Документы в МФЦ для регистрации права собственности на квартиру

В зависимости от способа приобретения квартиры пакет правоустанавливающих документов будет различаться. Необходимый перечень в каждом конкретном случае следует уточнять в МФЦ . Однако к основному списку, который предоставляется независимо от способа приобретения имущества, можно отнести:

1. Паспорт или иной документ, его заменяющий.
2. Заявление о государственной регистрации.
3. Выписка о праве собственности бывшего владельца.
4. Квитанция об оплате госпошлины.

Подать документы для оформления можно несколькими способами:

• при личном обращении в отделение МФЦ;
• через нотариально доверенное лицо;
• по почте, после предварительного удостоверения документов нотариусом;
• через портал Госуслуг, однако для этого необходимо иметь электронную подпись;
• через нотариуса.

Заявление на регистрацию права собственности

Оформить заявление на регистрацию необходимо со специалистом МФЦ на месте при обращении в отделение. Также можно использовать готовый бланк и заполнить его заранее, однако в случае обнаружения ошибок его могут не принять или впоследствии приостановить переход права.

При этом процесс заполнения заявления имеет некоторые особенности :

• Заявление имеет унифицированную форму и применяется для постановки недвижимости: на кадастровый учет, при возникновении и прекращении права собственности. Во всех случаях оно заполняется одинаково, однако при регистрации квартиры в разделе №6 необходимо выбрать пункт «переход права».
• Раздел № 2, который касается наименования органа МФЦ, принимающего заявление, а также данных, которые необходимо вносить в книгу учета, заполняется сотрудником отделения.
• Раздел № 10 — после регистрации документы могут быт получены только в МФЦ по месту их предоставления, поэтому в данном разделе необходимо выбрать пункт «в МФЦ по месту предоставления документов».

После подачи заявления специалист МФЦ выдает расписку с указанием даты завершения регистрации и описью переданных документов . Раздел «документы, прилагаемые к заявлению», можно не заполнять, если гражданин обращается в отделение МФЦ лично, однако необходимо удостовериться, что все бумаги были указаны сотрудником в расписке.

Бланк заявления на регистрацию права собственности

Основной договор купли-продажи квартиры: что должен содержать документ

Продажа квартир через МФЦ невозможна, если между продавцом и покупателем не будет заключен договор. Именно этот документ является основанием для регистрации права собственности в Росреестре. Чтобы сделка была корректной, оформление договора должно проводиться с учетом актуальных нормативных требований (ст. 549 ГК РФ).

Если вам предстоит сделка по купле-продаже недвижимого имущества, вы можете воспользоваться образцом договора, который составили наши юристы.

Типовой договор купли-продажи квартиры обязательно должен содержать следующие пункты:

1. информация об участниках сделки: полные ФИО, а также данные документа, удостоверяющего личность;
2. описание объекта, в отношении которого проводится сделка купли-продажи (важно указать жилую площадь, адрес, где находится объект, кадастровый номер имущества и пр.);
3. основание возникновения права собственности у продавца (наследство, купля-продажа, договор дарения). Кроме того, важно включить договор данные из выписки ЕГРН о том, когда было зарегистрировано право собственности у продавца;
4. сведения об обременении квартиры, наличии долгов и пр.;
5. согласие покупателя купить квартиру в том состоянии, в котором она представлена на дату подписания договора;
6. информация об отсутствии прописанных лиц по адресу, где находится реализуемая жилая площадь, или срок, в который прописанные граждане обязуются выписаться из квартиры;
7. стоимость квартиры;
8. дата и город заключения договора;
9. личные подписи сторон, участвующих в сделке.

Покупаете квартиру и опасаетесь заключать сделку? Эксперты Европейской юридической службы окажут необходимую правовую помощь на этапе оформления сделки. Проанализируем договор купли-продажи, проведем проверку в отношении квартиры на предмет юридических рисков, а также поможем заключить сделку через МФЦ, с помощью ипотечных средств и материнского капитала.