Налоговый вычет при покупке садового участка с домом в снт

Налоговый вычет снижает налогооблагаемую базу и подразумевает возврат части ранее уплаченного налога (НДФЛ) или временную приостановку уплаты НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет за дачу в СНТ применяется лишь в том случае, если на участке построен и зарегистрирован жилой дом (ст. 220 НК РФ). Именно жилой, так как вернуть ранее уплаченный НДФЛ можно только за жилую недвижимость (пп. 3-4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Расходы на приобретение земли также можно включить в имущественный налоговый вычет по НДФЛ. Но до тех пор, пока не будет построен жилой дом, оформить за него возврат не удастся.

Можно ли получить за землю без дома

Подпункт 3 пункта 1 статьи 220 НК устанавливает, что налоговый вычет можно получить при приобретении земельных участков, предоставленных для ИЖС, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома.

Таким образом получается, что вернуть НДФЛ можно за землю, на которой дом уже построен и на данный дом и участок зарегистрировано право собственности налогоплательщика-покупателя.

Также можно вернуть уплаченные налоги, если куплен «голый» участок под ИЖС, то есть без дома. Но право воспользоваться налоговым вычетом возникнет только после окончания строительства дома и его официальной регистрации. Другими словами, для получения вычета налоговикам необходимо предоставить документ о регистрации права собственности не только на землю, но и на построенный на участке дом.

Как получить возврат НДФЛ за покупку земельного участка

Вы можете оформить возврат НДФЛ несколькими способами.

• Через ФНС
• Через работодателя
• С помощью онлайн-сервисов, таких, как Налогия

Разберем каждый из способов отдельно.

Возврат налога через ФНС

На данный момент есть два варианта оформления имущественного налогового вычета через ФНС

• Обычный порядок. Вы подаете декларацию 3-НДФЛ и документы, необходимые для возврата НДФЛ, ждете окончания камеральной проверки (она длится три месяца) и получаете возврат на расчетный счет.

• Упрощенный порядок . В некоторых случаях вы можете воспользоваться упрощенным порядком получения вычета. Пока что инициировать его самостоятельно нет возможности. Воспользоваться им вы можете, только в том случае, если в личном кабинете налогоплательщика вам будет предложено получить налоговый вычет в конкретной сумме.

Подробнее об упрощенном порядке получения налоговых вычетов читайте тут .

Вы должны понимать, что оформить возврат подоходного налога через ФНС можно только по окончании календарного года, в котором вы вступили в право собственности.

Возврат налога через работодателя

В этом случае ждать окончания календарного года не обязательно. Сразу после оформления прав собственности вы можете обратиться в ФНС и получить уведомление о праве на налоговый вычет. С вашей зарплаты в счет этой налоговой “льготы” не будут удерживать подоходный налог.

Онлайн-сервис Налогия

Если у вас возникли сложности в оформлении возврата НДФЛ, наши консультанты всегда помогут вам в решении вопросов. Многолетний практический опыт позволяет справиться с решением любой задачи, а вам останется просто получить положенную сумму. Обращайтесь к нам, если вам необходимо оформить налоговый вычет при покупке земельного участка.

Сколько можно вернуть за покупку земельного участка

Налоговый вычет условно можно разделить на два вида:

1. Основной. Налоговый вычет в размере 2 000 000 руб ( пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ ). То есть вернуть с покупки вы сможете до 260 000 руб. – 13% от 2 млн. Но если вы купили жилье в ипотеку, то помимо основного налогового вычета в 2 млн, вы имеете право на возврат по процентам ипотеки.
2. По уплаченным процентам ипотеки. Налоговый вычет в размере 3 000 000 руб. ( п. 4 ст. 220 НК РФ ). То есть вернуть с покупки вы сможете до 390 000 руб. – 13% от 3 млн.

��� ����� �� ������, ��� ��� �� �������� � ������?

1. �������� ��������� ����� � ���� � ��� �� ����������� ����, � ������� �� ������ ����. ��� ���������� ������ ����� ��������� �� ������ �������� ��������� ������ � ��������� ���� ����� ������ ��������.

2. �������� �� ����� ������� �� ������������ �������� ����, �������, ����� � ��. ������������� ��������. ��� ��� �� �������� ������ ������, �� ������� ����� �������� ������� ������.

3. �������� �� ����� �������, ������� �� ������� ����� ��� 3 ���� �����. ������������� ����� ����� �������� �� �����, �� ���� �� ������ �������� ����� ���� ����� 10 ��� ����� ����, ��� �� ������ ����. �� ������� �� ������� �����, ���������� ������ �� 3 ��������� ����.

Надо ли дачникам платить налог на скважину в 2024 году

Обязанность платить за пользование подземными водами была закреплена еще в 1992 году Федеральным законом «О недрах». В большей мере закон о водном налоге коснулся юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Дачникам платить налог за использование подземных вод на собственном участке для личных нужд (питьевая вода, полив почв) не приходится.

Но в законе есть и ограничения. Так, собственники или арендаторы земельных участков имеют право использовать подземные воды:

• в объеме не более 100 куб. метров в сутки;

• добываемые из первого от поверхности водоносного горизонта, не относящегося к источниками централизованного водоснабжения.

Также используемую на своем участке воду запрещено применять для предпринимательской деятельности, но можно для тушения пожаров.

Как оформить вычет и куда подавать документы

Есть два возможных способа получения вычета: сразу на счет через ФНС или через зарплату. Рассмотрим каждый.

Обращение в ФНС

Для получения суммы на счет необходимо передать в налоговую службу следующие бумаги:

• 2-ндфл;
• заполненная декларация 3-ндфл;
• заявление с указанием счета;
• договор купли-продажи;
• выписка из ЕГРН;
• бумаги, которые подтвердят затраты на ремонт и приобретение (чеки, квитанции и пр.).

При желании получить возврат налога с ипотечных процентов нужно приложить к бумагам кредитный договор и справку о количестве уплаченных процентов. Данные бумаги следует получать в банке.

После предоставления документов ФНС проводит их проверку в течение трех месяцев. Если декларация заполнена правильно, а все документы верны, то деньги поступят на указанный счет. Помните, что сумма основывается на количестве уплаченных налогов. В случае нехватки средств образуется остаток. Его можно перенести на следующие годы.

Существует упрощенный порядок. Пока что инициировать его самостоятельно нет возможности. Воспользоваться им можно, только если в личном кабинете налогоплательщика будет предложено получить налоговый вычет в конкретной сумме. Более подробно про упрощенный порядок можно почитать в нашейстатье.

Получение через работодателя

Данный способ хорош тем, что льгота становится доступна практически сразу. Заявитель, при получении вычета через работодателя, освобождается от налоговых удержаний с зарплаты. Для этого необходимо предоставить в ФНС:

• договор купли-продажи;
• выписку из ЕГРН;
• бумаги, которые подтвердят затраты на ремонт и приобретение (чеки, квитанции и пр.).

Далее ФНС самостоятельно передаст работодателю сведения о праве работника на налоговый вычет. В итоге с зарплаты перестанут удерживать 13%.

Подобный вариант получения вычета не требует завершения года, в котором оформлено право собственности.

Теперь мы можем с уверенностью ответить, что получить вычет за участок в СНТ можно. Главным условием является наличие статуса жилого дома/строения у постройки, размещенной на участке.

Если вы купили земельный участок с недостроенным домом или построили его

Помимо того, что вы можете включить в вычет расходы на покупку непосредственно земельного участка, вы можете еще включить в налоговый вычет расходы на стройматериалы и отделочные работы.

Если вы приобрели недостроенное здание, и в документах прописано, что оно приобретено на этапе незавершенного строительства, или же вовсе построили его с нуля, а потом оформили, как жилой дом, вы сможете траты на стройматериалы и строительные/отделочные работы включить в вычет ( пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ ).

Налог с продажи дачного участка

Если вы продаете земельный участок с домом, то прибылью придется поделиться с государством. О том, какой налог на доход и в какие сроки вам придется заплатить, мы подробно рассказали в нашей статье «Налог с продажи дачного участка».