Как меняется статус камеральной проверки 3 ндфл в личном кабинете

Рассмотрим подробную пошаговую инструкцию по заполнению декларации 3-НДФЛ онлайн в личном кабинете налогоплательщика.

1. Войдите в личный кабинет и перейдите в раздел “Налоговые декларации”
2. Нажмите “Заполнить онлайн” и выберите период – год, за который подается декларация
3. Заполните титульный лист: выберите инспекцию, укажите статус резидента
4. Перейдите к заполнению раздела 1: укажите вид дохода, источник, сумму
5. Добавьте необходимые приложения по доходам, расходам, вычетам
6. Проверьте корректность автоматических расчетов налога к уплате
7. Прикрепите скан-копии подтверждающих документов
8. Подпишите декларацию электронной подписью и нажмите “Отправить”

Важно: заполнять нужно все обязательные поля, добавить приложения по доходам и вычетам, проверить расчеты перед отправкой.

Также можно загрузить уже заполненную офлайн декларацию в формате XML. Для этого на шаге 2 нужно выбрать “Загрузить готовую декларацию”.

Прикрепляемые документы должны быть объемом не более 20 Мб в форматах PDF, JPG, PNG и других распространенных графических форматах.

Следуя этим шагам, можно без ошибок заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ онлайн в личном кабинете налогоплательщика.

Как узнать результаты камеральной проверки

Статус камеральной ревизии вы можете посмотреть в личном кабинете на сайте госуслуг или ФНС России.

Если в ходе контрольных мероприятий инспектор выявит ошибки, неточности или расхождения, он должен сообщить вам об этом. По закону инспектор высылает требование, в котором написано, что нужно сделать:

• представить пояснения;
• внести исправления.

Если вы такое требование не получали — значит проверка вашей декларации 3-НДФЛ завершилась без ошибок. После успешных камеральных мероприятий никакой акт, справка или иной документ не составляется. Об успешном контроле инспектор вам сообщать не должен. И если вы увидели, что заявленные в декларации суммы отражены на вашем лицевом счете, это означает, что процесс завершился успешно.

В ходе камеральной проверки 3-НДФЛ специалист налогового органа может запросить у вас дополнительные документы или сведения, если он не будет уверен в расчетах — их придется уточнить.

Налоговики не вправе требовать у вас документы, которые не имеют отношения к проверяемому налогу. Если вы подали 3-НДФЛ на вычет, а инспектор просит данные об уплаченном налоге на профессиональный доход — ПНД (если вы зарегистрированы как самозанятый), то вы имеете право не подавать такие документы.

Если вы хотите оформить, например, вычет на лечение, то иные документы, не относящиеся к этому вычету, у вас требовать не вправе.

Если в ИФНС проверяют декларацию по НДС, то потребовать могут только счета-фактуры и договоры.

• Если пришло требование предоставить пояснения, то их можно подать лично, направить по почте или через личный кабинет ФНС — как вы отправляли сам отчет. Но есть определенный срок, когда вы должны пояснить какие-либо моменты — не более 5 рабочих дней со дня получения требования о предоставлении пояснений.

• Если вам пришло требование о внесении исправлений, вы должны исправить данные и отправить декларацию заново, а на титульном листе указать, что это уточненная декларация.

Пример

Федоров подал декларацию, чтобы получить налоговый вычет за лечение. Через месяц он вспомнил, что не включил в 3-НДФЛ расходы на обучение за тот же год. Федоров подготовил новый документ, понимая, что предыдущий будет аннулирован и срок проверки начнется заново.

Проверка уточненной декларации обнуляет первоначальные сроки. И если вы подаете уточняющую налоговую декларацию (по требованию от инспектора или по своей инициативе), то камеральная ревизия 3-НДФЛ по прошлой декларации прекращается, и отсчет 3 месяцев начинается заново (п. 9.1 ст. 88 НК РФ).

То есть с каждой уточненкой срок контрольных мероприятий продлевается. Инспектор будет столько раз проверять вашу декларацию, сколько уточненных отчетов вы подадите.

О сроках рассмотрения деклараций 3-НДФЛ мы рассказали, теперь о том, какие ошибки допускают налогоплательщики.

Сколько длится камеральная проверка 3 НДФЛ 2022

Сколько длится камеральная проверка

Сроки проверки декларации по закону составляют 3 месяца со дня поступления 3-НДФЛ в надзорный орган. Проверить вашу 3-НДФЛ могут и быстрее, но, как показывает практика, лучше рассчитывать именно на этот срок (п. 2 ст. 88 НК РФ).

Полномочия налоговой инспекции по продлению срока проверки 3-НДФЛ

Обозначенный в п. 2 ст. 88 НК РФ срок камеральной проверки 3-НДФЛ не может превышать трех месяцев.

Однако в случае уточнения сведений, указанных в первоначально поданной 3-НДФЛ (отправки налогоплательщиком уточненной декларации), проверка первичного отчета моментально прекращается и начинаются новые контрольные процедуры уже в отношении вновь поступившего отчета.

Поскольку количество корректировок 3-НДФЛ законом не регламентировано, общий срок проверки 3-НДФЛ (при подаче нескольких уточненок) может значительно превысить трехмесячный.

Иные основания для продления периода проверки 3-НДФЛ в НК РФ отсутствуют.

ВАЖНО! Предусмотрена камеральная проверка на основании заявления на получение упрощенного вычета (п. 2 ст. 221.1 НК РФ). Максимальная длительность ее проведения — 30 дней со дня предоставления заявления в ФНС. Подробнее о применении упрощенных вычетов по НДФЛ — здесь.

Подробности о причинах и схемах уточнения первоначальных сведений в 3-НДФЛ см. в материале «Каков код корректировки для налоговой декларации 3-НДФЛ» .

Много вопросов возникает у налогоплательщиков при получении вычетов при покупке квартиры. Актуальные вопросы возмещения НДФЛ из бюджета разобраны в «КонсультантПлюс». Получите пробный доступ к системе и бесплатно читайте об особенностях предоставления вычетов налогоплательщикам.

Какой срок дается по закону на возврат денег

Сумма излишне уплаченного подоходного налога возвращается налогоплательщику только после:

• окончания камеральной проверки, которая длится 3 месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ)
• получения от налогоплательщика заявления на возврат налога.

Обратите внимание, что с 2020 г. заявление входит в форму декларации 3-НДФЛ.

После окончания камеральной проверки у инспектора есть 10 календарных дней, чтобы вынести решение о результатах контроля и выплате денежных средств. Перечисление денег на банковский счет производится в течение 30 дней. Результат проверки может быть примерно таким:

№

Результат контроля

1

Вычет подтвержден в полном объеме

2

Подтвержден частично (не в полной сумме)

3

Не подтвержден

Проверить статус декларации за 2023 год и узнать результаты проверки можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС РФ. Если налоговая нашла ошибки в 3-НДФЛ, срок проверки и одобрения вычета может продлиться, так как вам придется подать дополнительные сведения или заполнить уточненную декларацию.

Если налоговая инспекция задерживает перечисление денег, то это может означать, что декларация не прошла камералку или ИФНС отказала в возврате налога. Чтобы избежать ошибок в декларации, обращайтесь к нашим экспертам. Они сами за 2 дня заполнят документы, отправят документы в ФНС и проконтролируют прохождение проверки.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Сколько по времени идет налоговый вычет

Вернуть излишне уплаченный НДФЛ налоговая инспекция должна в течение одного месяца с того дня, когда гражданин подал заявление о его возврате (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Камеральная проверка для налоговых вычетов

Если декларация подана для получения возврата уплаченного ранее налога, то есть налогового вычета, то в статье 88 НК РФ указано, как долго рассматривают декларацию 3-НДФЛ на получение налогового вычета — 3 месяца с момента передачи в налоговый орган.

При необходимости налоговики вправе продлить его до трех месяцев.

Как проверить статус заявления в налоговой

Как проверить готовность документов в налоговой:

• съездить в налоговую инспекцию. Возьмите с собой паспорт и ИНН заявителя
• позвонить на единый номер ФНС по телефону
• узнать через интернет, на сервисе налоговой службы
• воспользоваться бесплатным сервисом регистрации

Срок выплаты после камеральной проверки 3-НДФЛ

В случае положительного решения по окончании камеральной проверки сроки возврата налога составляют не более одного месяца с даты получения вашего заявления (а если вы его подавали вместе с декларацией, с даты окончания камеральной проверки).

Если же налоговая просрочила срок возврата налога, можно также обратиться в ФНС лично или через личный кабинет налогоплательщика. Жалоба при нарушении сроков камеральной проверки 3-НДФЛ или при нарушении срока возврата налога составляется в произвольной форме. Например, так:

Скачать бесплатно образец

Что означает статус на рассмотрении

Это означает, что заявление перешло в стадию рассмотрения, и ожидает принятия по нему решения. Необязательный статус, появляется, когда ведомство запрашивает дополнительную информацию от заявителя.

Что означает статус в процессе КНП

КНП — это контроль деклараций на правильность расчета налогов. Как только ФНС получает налоговую отчетность, то сразу начинает проверку.

Сколько ждать перечисления налогового вычета 2022

Через сколько возвращают вычет за спорт и фитнес

Вернуть излишне уплаченный налог инспекция должна в течение одного месяца с того дня, когда человек подал заявление о возврате (п. 6 ст. 78 НК). Вернуть НДФЛ налоговики могут только после проверки декларации, и это у них есть три месяца (ст. 88 НК РФ).

������ ������� ����������������� – ������������ ����

������ ������� ����������������� – ������������ ���� ������������ ����� ����������� �� ����� ��� (http://lkul.nalog.ru/) ������, � ������� �������� ����������� ����� ������������ � ���� ����������� � ����������� ���� � ����������� ��������� �������� �� �������.

��� ��������� ������� � ������� �������� �����:

1. ���������� ����������������� ����������� ������� (���);
2. ������ ������-����������� � ������ �������� �� ����� ���;
3. ��������� ��� ���������� � ��������� ������� � ������ �������.

����������� ������� ����������� � ������� �������� ������� �� ����� ��� (http://lkul.nalog.ru/check.php).

� ����� ������� ����� ������ ������� ����� ��������� � ����:

• ��������� � �������� ��� �������� ������������ �������������;

• ������� � ������ ���� ������, ������� �� ���������� �������������, ������� � ��������� �������� � ��������;

• ��������� � ������ (��������) ���������.

� ���� �������, ���� ����� ���������� ����������� ����� ������ ������� ����������� �� ���������, ���������� ���������� �� ������ ������.

����� �������� � ������������ ������� �������� ����� ������ �� ����� ��� (http://lkul.nalog.ru/).

���������, ����������� ������������ ��� ���������� � ������ ��������, ����������� ���������� �� ������.

�������, ������� ����� ������ �������, ��������, ���������� �� ������ ������, ����������� ������ ��� ���������.

��� ���� ����� ��������� ������������ ��������� ����� ������ ������� ��������� ����, ��������� �� ���� ��� ���������� ���������� � ������ ��������.

������������� ������� �������� �������� ������ �����������, �� �� ������������.

Что такое камеральная налоговая проверка

Камеральная налоговая проверка — это комплекс проверочных мероприятий, когда налоговый инспектор проверяет декларации и представленные документы на соблюдение законодательства о налогах и сборах, на правильность расчета и заполнения данных.

ИФНС проводит камеральную проверку каждой полученной декларации или иного другого налогового документа (расчета). В общих случаях инспекторы проводят контрольные мероприятия непосредственно в инспекции. Но есть отдельный вид камеральной проверки — выездная, когда инспекторы приходят к налогоплательщику по месту регистрации (чаще это офис). О выездном контроле в рамках этой статьи мы не будем говорить — это отдельная большая тема.

Камеральная проверка — мероприятие, направленное на выявление ошибок и неточностей в предоставленных документах.

Обычная камеральная ревизия проходит как по вашим документам, так и по документам, которые есть в распоряжении инспекции. Налоговый инспектор получает данные из различных баз и может проверить по ним корректность заполнения и точность указанной информации. Порядок камеральной проверки и ее длительность прописаны в Налоговом кодексе РФ (ст. 88 НК РФ).

В этой статье мы будем рассматривать правила камеральной проверки, касающиеся разных налогоплательщиков — как физических лиц, так и юридических лиц (компаний и предпринимателей).

Напомним, что физлицо может отправить декларацию в инспекцию несколькими способами:

№

Способ подачи

1

в бумажном виде по почте с описью вложения

2

лично по адресу нахождения инспекции

3

в электронном виде через портал Госуслуг или через личный кабинет на сайте ФНС России

4

через специализированные онлайн-сервисы — такие, как Налогия

Организации должны подавать документы в налоговый орган только в электронном виде.

Результат контрольных мероприятий

Порядок и сроки оформления результатов регламентируются ст. 100 НК РФ. Итоги проведенного рассмотрения декларации в первую очередь зависят от целей, для которых декларация направлялась в ФНС. Если налогоплательщик направил 3‑НДФЛ для возмещения излишне уплаченного налога, то результат камеральной проверки будет оформлен в виде решения о возмещении НДФЛ или об отказе в возврате.

При принятии решения о возмещении налогового сбора деньги будут перечислены на счет налогоплательщика, указанный в заявлении, в течение месяца, с момента поступления заявления. При нарушении срока возмещения в пользу физ. лица будут начислены пени, за каждый день просрочки.

Если декларация направлялась для уплаты налога от полученных доходов, то налогоплательщик получает квитанцию для оплаты НДФЛ. При выявлении нарушений законодательства ФНС составляет акт в течение 10 дней с момента окончания проверочных действий. Информация о выявленных недочетах направляется в адрес физ. лица в течение 5 дней с момента подписания акта.

Обжаловать результат

Физ. лицо после получения акта в течение месяца может представить возражения по результатам проверки. Они оформляются в письменном виде и направляются в ФНС. Возражения рассматриваются инспектором, после чего он может изменить свое решение на положительное, то есть вернуть налог или принять декларацию.

Если инспектор оставит свое решение без изменения, то физ. лицо вправе подать жалобу в Управление налоговой службы России, а также обжаловать действия специалиста в суде.

Контроль проводится в отношении каждой декларации, предоставленной налогоплательщиком. Срок проведения – 3 месяца. Данный период нельзя увеличить или продлить без законных оснований. Если в ходе контрольных мероприятий не выявлено нарушений, то налоговая не обязана уведомлять физ. лицо об окончании проверки. При выявлении недочетов в адрес гражданина направляется акт.

От чего зависит срок камеральной проверки 3-НДФЛ

Каждая поступившая налоговикам декларация подвергается камеральной проверке — одной из форм налогового контроля. Декларация 3-НДФЛ не исключение. Отраженные в ней сведения и приложенные документы подлежат проверке с учетом следующих условий по срокам:

• контрольные процедуры могут продолжаться любое количество времени (например, 1 день или 3 недели), но не могут выходить за пределы трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ);
• начальная дата проверки 3-НДФЛ совпадает с моментом ее получения инспектором.

Какими путями 3-НДФЛ может попасть в инспекцию, см. в материалах:

• «Как подать декларацию 3-НДФЛ через госуслуги?» ;
• «Электронная отчетность через интернет – что лучше?» .

Срок проверки налоговой декларации 3-НДФЛ внутри трехмесячного периода может зависеть от нескольких факторов:

• объема отраженных в отчете данных;
• количества подтверждающих документов;
• наличия в представленных данных противоречий, несоответствий с имеющимися у инспектора данными и (или) ошибок;
• загруженности налогового инспектора.

Узнайте больше о том, как устроены камеральные налоговые проверки, из тематической публикации .

В какой срок проводится камеральная проверка 3-НДФЛ, поданная ИП? Меняется ли срок проверки в случае подачи уточненки? Как ИП заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ? Ответы на эти и другие вопросы можно найти в Готовом решении от «КонсультантПлюс». Получите пробный доступ и бесплатно изучите консультацию экспертов.

Срок проверки для юрлиц и предпринимателей

Срок камеральной проверки отчетности юридических лиц и предпринимателей такой же — 3 месяца. Но есть одно отличие — декларации по НДС инспекторы обязаны проверить быстрее — всего за 2 месяца (абз. 4 п. 2 ст. 88 НК РФ).

Если будут обнаружены ошибки, то срок проверки увеличивается до стандартных 3 месяцев (абз. 5 п. 2 ст. 88 НК РФ).

У иностранных организаций, которые ведут предпринимательскую деятельность по оказанию электронных услуг, камеральные проверки деклараций по НДС могут достигать срока в 6 месяцев.

Как считается срок окончания камералки, указано в Налоговом кодексе (ст. 6.1 НК РФ). Если дата последнего дня по графику выпадает на выходной или праздничный день, то она переносится на ближайший рабочий день, следующий за выходным. А если в месяце нет соответствующего числа, то камералка будет завершена в последний день этого месяца.

Регистрация через портал Госуслуги

Самый быстрый способ – использовать данные из существующей учетной записи на портале Госуслуги. Если учетной записи нет, ее можно создать через банк, например Сбербанк Онлайн. Для входа в личный кабинет ФНС достаточно стандартной учетной записи.

2. Подача 3-НДФЛ на бумаге или в электронном виде

Декларацию 3-НДФЛ можно подавать как на бумажном носителе, так и в электронной форме. Рассмотрим основные различия:

Бумажная подачаЭлектронная подача- Вручную заполняется бланк декларации- Заполнение онлайн или загрузка готовой декларации в xml-формате- Необходимо приложить копии подтверждающих документов- Документы прикрепляются в виде сканов или фото- Подача лично или по почте с описью отправления- Подача через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС- Требует личного визита в инспекцию или почтового отделения- Подача онлайн из любого места и в любое время- Больше риск потери декларации или ошибки в доставке- Гарантированная доставка в налоговый орган

Таким образом, подача 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС имеет ряд преимуществ:

• Экономия времени и усилий на визит в инспекцию
• Минимизация риска ошибок при заполнении и потери декларации
• Возможность подачи в удобное время из любого места
• Быстрая и гарантированная доставка декларации в электронном виде

При подаче на бумаге важно заполнить декларацию разборчиво, без ошибок и приложить заверенные копии всех подтверждающих документов. При электронной подаче достаточно качественных скан-копий в удобном формате.

Проверка и уточнение персональных данных

После первого входа в личный кабинет ФНС следует проверить и при необходимости уточнить персональные данные. Для этого перейдите в раздел “Профиль” и нажмите “Уточнить данные”.

6. Частые ошибки при заполнении 3-НДФЛ в личном кабинете

Несмотря на простоту электронного заполнения, многие допускают ошибки при подаче декларации 3-НДФЛ в личном кабинете. Рассмотрим наиболее распространенные из них.

Что значит статус декларации в обработке

Это общий статус, который отображается во время обработки. Если ваша декларация не выбрана для дополнительной проверки и если мы не запросили дополнительную информацию, этот статус будет отображаться в течение всего периода обработки, пока не будет назначена дата платежа, после чего статус изменится.

8. Отзывы реальных пользователей о подаче 3-НДФЛ онлайн

Рассмотрим отзывы и мнения реальных пользователей, подававших декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет ФНС.

Я без проблем заполнил декларацию онлайн в личном кабинете и получил вычет по ипотеке. Процесс занял минут 20, очень удобно и быстро.

При попытке подачи вылезла ошибка. Я написал в техподдержку ФНС, мне помогли исправить данные. И на следующий день декларация была принята.

Я долго не могла разобраться с загрузкой документов, так как превышался размер. Пришлось уменьшать разрешение сканов, чтобы уложиться в 20 мегабайт.

Как видно из отзывов, подача декларации через личный кабинет в целом удобна для пользователей. Но необходимо соблюдать все требования, внимательно заполнять поля и форматировать документы. Это поможет избежать ошибок.